A atualização da Programação Orçamentária ocorre mensalmente através de encontros com os facilitadores de orçamento do Gás & Energia, onde são analisadas as variações ocorridas no período e suas implicações na programação.

Posteriormente, o resultado desses encontros é encaminhado aos gerentes do Gás & Energia para conhecimento e ajuste.

A divulgação da Programação Orçamentária é realizada através de uma planilha eletrônica (MS Excel), contendo:

1. Programação e Realização para o ano corrente

  • Realizado do Mês: Valor Realizado no mês do último fechamento;
  • Prog Atual do Mês: Valor Programado Atualizado para o referido mês;
  • % Mês: Variação percentual entre o realizado e o programado do mês;
  • Realizado Jan-Mês: Valor Realizado Acumulado de Janeiro até o referido mês;
  • Prog Atual Jan-Mês: Programação Atual do ano utilizada para a revisão do PAN – Plano Anual de Negócio e que respeita os limites estabelecidos na revisão do PDG/OAI – Plano de Dispêndio Global/Orçamento Anual de Investimento;
  • % ano: Variação percentual entre o realizado acumulado e o programado acumulado no ano;
  • Prog Atual 2005: Valor Programado Atualizado para o ano corrente seguindo orientações definidas no PDG – Plano de Dispêndio Global;
  • PDG/OAI 2005: Programação utilizada para a revisão do PDG/OAI – Plano de Dispêndio Global/Orçamento Anual de Investimento.

Além disso, existe também a possibilidade de consultar os comentários sobre as variações mensais da realização, facilitando ainda mais o controle orçamentário.

 

2. Programação para o próximo ano
Consta a Programação utilizada para a versão original do PDG/OAI – Plano de Dispêndio Global/Orçamento Anual de Investimento e a programação validada pelos Gerentes Gerais.

 

3. Programação Plurianual
Consta a Programação utilizada para a atualização do PPA – Plano Plurianual.

Obs.:
Fonte: GE-CORP/PAE/CPO – Controle e Planejamento Orçamentário.

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